当前位置: 首页>>政务公开>>财政预决算>>正文
 
延安市2012年1-5月份财政预算执行情况
2012-06-07  点击:[]次  资料来源:

  1-5月份,全市各级财税部门全面贯彻市委三届十次全会及市四届人大一次会议精神,以统筹城乡发展统领财政经济工作全局,切实加强收入征管,大力调整支出结构,加快支出进度,努力保障各项重点支出,全市经济平稳运行,财政收支稳定增长。
    一、1-5月份财政收支情况
截至5月底,全市实现财政总收入1854505万元,增长7.17%,增收124056万元,其中:地方财政收入实现558678万元,完成年度预算40.25%,较上年同期增长37.15%,增收151338万元。全市财政支出累计完成689827万元,完成调整预算的31.22%,较上年同期增长23.34%,增支130521万元。
市本级实现地方财政收入172021万元,完成年度预算的41.85%,较上年同期增长43.04%,增收51760万元。市本级财政支出累计完成175613万元,完成调整预算的22.68%,较上年同期增长47.32%,增支56411万元。          
    二、财政预算执行特点
   (一)财政收入持续增长
   一是增值税、企业所得税、城建税、资源税等主体税种增收较大。1-5月份,全市地方应税原油产量完成369.26万吨,增产9.2万吨,地方原油价格从2564元/吨(不含税)增加到2820元/吨,比上年同期增长256元/吨;汽油、柴油平均价格分别达到7645元/吨和7082元/吨(不含税),较上年同期分别上涨707元/吨和464元/吨;煤炭产量完成1077万吨,增产31万吨,平均价格较上年同期增加26元/吨。受成品油、煤炭价格高位运行,产量增加,利润增长带动,增值税增长29.53%,企业所得税增长29.15%,城建税增长130.31%,资源税增长19.21%,其中原油行业入库64341万元,增加9669万元,煤炭行业入库4047万元,增长1382万元。
    二是房产税、印花税、车船税、耕地占用税等小税种继续保持增长态势。1-5月份房产税增长18.71%,印花税增长22.77%,车船税增长26.43%,耕地占用税增长37.63%。增收原因:全市房地产市场受调控政策影响较小,交易活跃,房产税有较好增长;印花税是延长集团等企业及早入库实现的;受家庭汽车消费的持续增长以及车辆保险代扣车船使用税及车辆等次划分税额政策调整影响,车船使用税增长较快;各级财税部门坚持重点税源与零散税源并重,加大对小税种的征收力度,确保了零散税源足额入库。
    三是非税收入保持大幅增长。1-5月份非税收入增长43.46%。主要原因:专项收入增长202.69%,增收21783万元,其中教育费附加收入实现26346万元,增长173.24%,增收16704万元;其他收入中的石油收益实现131051万元,增长51.48%,增收44538万元。仅此两项共计增收61242万元。
   (二)市、县区收入进度不均衡。分级次看,市本级完成预算的41.85%,增收51760万元,增长43.04%;县区完成预算的39.58%,增收99578万元,增长34.69%。总体来看市级执行情况好于县区。分县区看,安塞、吴起、洛川、黄陵、黄龙五县预算执行较好,实现序时进度,分别达41.73%、44.79%、52.13%、47.19%、42.74%。其它县区均未达到进度,其中较差的延川、甘泉两县不及序时进度的30%。
   (三)支出执行情况良好,“两个确保”、“两个保证”、“低保”和民生等重点支出得到全面保障,支出进度明显加快。1-5月份全市财政支出主要完成项目为:一般公共服务支出153274万元,增长15.87%,增支20998万元;农林水事务支出91930万元,增长12.91%,增支10511万元;教育支出114377万元,增长14.13%,增支14161万元;文化体育传媒支出15885万元,较上年同期下降18.02%,减支3491万元;社会保障和就业支出51558万元,增长38.93%,增支14447万元;医疗卫生支出41682万元,增长4.23%,增支1691万元。
    三、问题及对策
    从1-5月份财政收支完成情况看,虽然收支实现了较大幅度增长,但较1-3月份、1-4月份收入增幅减缓,序时进度也有大的差距,实现时间任务“双过半”目标还需付出很大努力。问题如下:
   (一)全市地方财政收入,完成年度预算40.25%,较序时进度差1.4个百分点,短收2亿元,距半年收入差13.6亿元,后一个月收入压力很大。其中国有资本经营收入入库131051万元,按半年进度短收6.9亿多,特别是市本级分文未收,完成此项收入十分艰巨,这也是决定我市收入任务能否过半的决定性因素。
   (二)个人所得税、城镇土地使用税、罚没收入、国有资源有偿使用收入、排污费收入等均较上年同期有所下降,影响收入进度。
   (三)全市支出较上年同期增长23.34%,但按照半年支出考核任务的过半要求,6月要支出40多亿元,支出压力巨大。              
    为此,全市各级财税部门,一定要认清当前收支形势,密切关注收支增减变化因素,除及时掌握石油、煤炭企业生产经营状况,对税收情况作出准确判断,全力抓好税收入库工作外,还要看到,近年国家陆续出台的提高个人所得税、增值税、营业税起征点,增值税转型改革,小微企业所得税优惠及减免税费的政策已在我市5月份起逐渐显现,包括成品油价格下降趋势需要市县财政部门及早应对。与此同时,要加快支出进度,确保收支实现 “时间任务双过半”。
   (一)财税部门要充分认识目前组织收入的形势,立即行动起来,继续深入开展税源调查,密切协作,针对出现的问题,特别是诸如个人所得税、城镇土地使用税、罚没收入、国有资源有偿使用收入、排污费收入等下降税费,要弄清原因,针对问题采取切实有效措施加强征管,确保这些收入稳定增长。
   (二)进一步加快石油税费和国有资本收益汇算清缴工作,做到及时、足额入库。一是市财政要积极协调省财政厅、省国资委、延长石油集团加快清算、认定、清缴2010年度前省上欠拨延安石油开发费和国有资本收益(征管体制下划前部分);二是加大工作力度,与延长石油集团、省财政厅就2011年至今年一季度市本级石油开发费、国有资本收益进行认定、清缴,加快欠拨收入均衡入库。在对主体税种加强征管的同时,要特别注意加强对耕地占用税、契税、土地增值税等各项小税种的征收管理,实现小税种收入应收尽收,及早入库。
   (三)加快支出进度,确保各项重点支出需要。要按照省上推进“民生八大工程”和市委市政府实现“城乡统筹”的要求,在作好保工资、保民生、保运转、保重点项目支出的基础上,严格预算约束,加强“三公支出”管理,在提高资金使用效率的前提下,市县财政及项目主管部门要围绕市县工作重点,积极筹措资金,尽快提出项目实施意见,加快支出进度,全力支持我市经济社会事业发展。
 

上一条:延安市2012年1-6月份财政预算执行情况 下一条:延安市2012年1-4月份财政预算执行情况

【打印本页】   【关闭窗口】