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关于延安市2012年财政决算的报告
2014-06-09  点击:[]次  资料来源:预算科

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
    受市人民政府委托,现就经省财政厅审核批准的2012年全市财政决算情况报告如下,请予审议。
    2012年,我市财政工作在市委的领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,围绕统筹城乡发展和经济结构调整工作大局,加强收入征管,优化支出结构,创新运行机制,积极发挥调控职能,经过全市上下共同努力,全面完成了各项目标任务,保障和促进了经济社会平稳发展。
    2012年,全市地方财政收入决算为1392603万元,完成预算的100.3%,比上年增长15.4%,增收185344万元。其中:税收收入868059万元,完成预算的119.2%,增长37.9%,增收238713万元;非税收入524544万元,完成预算的79.5%,下降9.2%。另外,上划中央收入2705362万元,增长6.8%;上划省级收入345415万元,增长30.5%。地方财政收入加上上划中、省收入,全市财政总收入共计完成4443380万元,完成预算的98.6%,增长11.0%。
    全市地方财政收入1392603万元,加上上划中央“两税”中的税收返还88444万元(含中央补助机动财力1000万元),所得税基数返还补助41603万元,成品油价格和税费改革返还19151万元,农村税费改革及免征农业税转移支付补助22067万元,增加工资等专项转移支付补助294319万元,定额补助5637万元,天然林保护、退耕还林、固定资产投资方向调节税等减收补助7039万元,预算外调入资金56234万元,中、省专款657756万元,省体制调整基数及增量返还57109万元,债券转贷收入53000万元,以及上下往来、各项结算、上年结余等收入228428万元,接受其他地区援助收入1000万元,收入总计2924390万元,形成全市财政决算支出2642413万元,比上年增长18.1%,增支404253万元。主要支出项目完成情况:一般公共服务525606万元,增长13.2%;公共安全104455万元,增长7.4%;教育545682万元,增长33.4%;科学技术21529万元,增长16.4%;文化体育与传媒90037万元,增长9.4%;社会保障和就业172049万元,增长27.8%;医疗卫生182631万元,增长17.6%;节能环保102477万元,增长6.9%;城乡社区事务177889万元,增长5.7%;农林水事务417469万元,增长26.9%;交通运输109817万元,增长2.7%;资源勘探电力信息等事务18945万元,增长34.3%;商业服务业等事务27102万元,增长24.1%;国土资源气象等事务28858万元,增长35.5%;住房保障支出98432万元,同比增长19.4%。以上收支相抵再减去专项上解、增设预算周转金、结转下年及财政部代理发行地方政府债券还本等支出275317万元,2012年全市财政决算结余6660万元。13个县区中,除延川、黄龙2县有赤字外,其余11个县区和市本级有结余。县区赤字和结余相抵后结余4662万元。
    2012年,市本级地方财政收入决算为416335万元,完成预算的101.3%,增长21.1%,增收72589万元。其中:税收收入320513万元,完成预算的129.3%,增长53.4%,增收111510万元;非税收入95822万元,完成预算的58.7%,下降28.9%。上划中、省收入2054275万元,与上年基本持平。地方财政收入加上上划中、省收入,市本级财政总收入共计完成2470610万元,完成预算的92.1%,增长2.6%。
    市本级地方财政收入416335万元,加上上划中央“两税”中的税收返还54173万元(含中央补助机动财力1000万元),所得税基数返还补助10531万元,定额补助2239万元,成品油价格和税费改革返还17343万元,省体制调整基数及增量返还29483万元,债券转贷收入40000万元,接受其他地区援助收入1000万元,中、省补助市本级专款以及上下往来、各项结算、上年结余、调入资金等其他收入171605万元,市本级收入总计742709万元,形成市本级财政决算支出748580万元,比上年增长17.0%,增支108853万元。主要支出项目完成情况:一般公共服务125388万元,增长15.1%;公共安全28670万元,增长7.9%;教育80155万元,增长19.6%;科学技术5187万元,增长25.4%;文化体育与传媒49805万元,增长4.0%;社会保障和就业58390万元,增长57.2%;医疗卫生40021万元,增长12.4%;节能环保50328万元,增长103.9%;城乡社区事务107629万元,增长18.4%;农林水事务90006万元,增长20.2%;交通运输54725万元,同比增长19.0%;资源勘探电力信息等事务9861万元,增长121.3%;商业服务业等事务14342万元,增长27.2%;国土资源气象等事务6054万元,增长26.2%;住房保障支出20517万元,同比增长17.6%。以上收支相抵再减去专项上解、结转下年及财政部代理发行地方政府债券还本等支出-7869万元,2012年市本级财政决算结余为1998万元。
    需要说明的是,2012年,市本级地方财政收入完成416335万元,减去年初预算安排411000万元,当年可用超收5335万元,未予安排,结转今年安排使用。
去年财政工作主要有以下几个特点:
    (一)收入征管进一步加强,财政保障能力稳步提升。各级财税部门坚持把组织收入作为各项工作的重中之重,不断强化征管措施,全力以赴组织收入。一是加强税收征管,挖掘税收潜力,严格依法治税,做到征管、清欠两手抓,两促进。在全省率先推行税源专业化管理改革,强化薄弱环节和漏洞管理。大力开展“双违”治理、税收清查及房屋租赁业税收整治专项行动。全年税收收入完成预算的119.2%,增长37.9%,其中增值税、资源税、企业所得税、城建税等主体税收分别增长29.5%、40.0%、43.2%和126.9%,增收成效显著,弥补了非税收入下降的缺口,确保了全年收入任务的圆满完成。二是针对石油企业国有资产经营收益征缴存在的问题,积极与延长石油集团及省级相关部门对接,协调各方合理调整税收和收益入库次序,破解资金制约难题,为全市收入任务的完成发挥了重要支撑作用。2012年,共入库收益34.6亿元,占地方财政收入的24.9%,石油收益仍是地方收入中最大的主体收入。三是进一步加强收支两条线管理。率先在全省完成非税收入收缴管理方式改革,对非税收入全面实行“单位开票,银行收款,财政统管”的规范化管理模式。专项收入完成7.3亿元,增长40.8%,增收2.1亿元,增收效益非常明显。四是积极探索强化征管的措施。加强预算执行分析,针对具体问题的探索力度和采取的措施更加有力。整治违法建设、违法用地专项行动及第三方涉税信息平台建设取得明显成果。围绕提升消费者索票意识实行的有奖税收发票和加大单奖额度的推行工作已步入实施,社会综合治税的制度框架进一步健全。
    (二)支出结构进一步优化,以保障民生为重点的公共财政特征得到更好体现。在预算安排时,坚持公共财政思想,围绕保增长、调结构、惠民生构建预算格局,使预算安排服从服务于全市工作大局。在预算执行中,加强资金调度,加快支出进度,全力确保各项重点工作和民生支出。继续提高全市公务员和事业单位工作人员津贴补贴发放标准,离、退休人员补贴发放有序调整。在全省率先实现城乡居民医疗保险制度并轨,建立全民大病统筹基金制度。提高城乡居民最低生活保障、农村五保生活补助和高龄老人生活保健补贴等民生项目财政补助标准,年满70周岁以上的老人都可享受生活保健补贴。其中90-99周岁及100周岁以上的高龄老人,每人每月可分别领取400元和600元的政府保健补贴,补贴额是省上规定的2倍。继续加大教育投入,全面实施学前三年免费教育,加大义务教育标准化建设提升工程和标准化幼儿园建设投入力度,提高“两免一补”补助标准,实现蛋奶工程全覆盖,备受广大群众关注的教育、医疗、养老等重大民生问题得到更加有力和有效的保障。2012年,全市财政民生支出204.7亿元,增长22.3%,新增财力的81.3%用于民生。市县教育经费投入54.6亿元,增长33.4%,占财政总支出的20.7%,完成了省上下达的财政教育投入任务。社会保障和社会事业支出121.3亿元,增长21.5%。市级安排扶贫资金2.8亿元,比2011年增加2.2亿元。
    (三)财政调控职能作用有效发挥,支持经济和社会事业发展更加有力。一是通过增加财政投入、争取中省补助、预算调剂、资金调度等方式,大力支持重点项目建设。2012年,市财政安排重点项目建设资金达34.96亿元。通过资金统调统配,强化流动控制,调度市级及县区重大项目借款20多亿元,无论是投入规模还是资金调剂总量都是前所未有的。二是推进财力下移,努力提高县区财政保障能力。2012年,市对县一般性转移支付补助10亿元,加上其他各类专项转移支付补助11.2亿元,市对县转移支付补助总量达到21.2亿元,较上年增加8.4亿元,增幅达65.6%。同时,市级将延长石油集团天然气开采环节税收及新组建的延安石油天然气公司相关税费下放县区,在壮大县区实力、增强发展能力方面发挥了积极作用。三是实施“两轮”驱动,保增长措施及时有力。市财政一次性整合筹措资金2亿元,全面落实了中、省出台的保增长措施。充分发挥市中小企业融资担保公司职能作用,为62户企业担保贷款4.1亿元。发放小额担保贷款6.02亿元,是省上下达任务的167.3%,支持了6万多人创业。积极争取中省财政对金融机构的奖补资金,共争取各项奖补资金3746万元,较2011年增长77.6%。对超额完成年度生产计划的油煤企业给予奖励,进一步调动了企业抓生产、促发展的积极性。
    (四)改革创新进一步深入,与结构调整和统筹城乡发展相适应的新的财政运行机制初步形成。坚持全面统筹政府性收入,将各类专项资金和除教育收费外的事业性收费全部纳入预算盘子,实行预算内外统一管理,统筹调配好各类政府资源。坚持有保有压、保证重点、合理安排和整合统筹专项资金,对各类事业发展支出进行全面清理,坚决压缩一般性支出,对一次性、阶段性经费及时予以调整,形成了有进有退、有增有减的财政专项资金管理机制。不断改革和完善投融资体制机制,市级财政在设立产业基金、城市发展基金和创投基金的基础上,加强与金融机构合作,支持融资平台搭建,撬动更多的社会资金投入结构调整和城乡统筹重点项目建设。在资金管理使用上,坚持以产业为导向、以效益定项目、以项目定投资,打破以往归口管理、部门切块的惯例,集中统筹整合资金确保重点。2012年,围绕城乡统筹发展共整合各级各类专项资金20.4亿元,较2011年增加5.3亿元,圆满实现了预期目标。
(五)财政管理改革深入推进,理财能力和水平进一步提高。继续规范和完善部门预算标准体系,全面推行财政预决算报告、部门预算、“三公”经费和预算收支分月执行情况公开。加大县区国库集中支付和公务卡推行力度,13个县区的国库集中支付已全部上线运行。加快推进电子化政府采购实施进程,率先在全省建成市县区一体化的电子化政府采购网络平台,采购项目网上申报审批、专家语音呼叫、开标过程实时监控、网上信息公告等在市本级已全面推行。加快市级单位房地产权属统一管理进程,已收回88个单位土地权属证书、65个单位房产权属证书。深入推进会计基础工作合格单位创建活动,加强支出报账管理,规范会计集中核算。完善财政投资评审工作流程,全面推行公开制度,加快评审进度,强化管理监督。围绕收入、支出和会计信息质量,加大财政监督检查力度,全市共检查单位861户。开发建设了全市机关事业单位人力资源综合监管平台,制定出台了政府投资项目预算管理、市级机关事业单位差旅费管理、市级财政供养单位职工灶补贴等制度,不断改进财政管理手段,提升管理水平。
    去年我市财政经济运行中还存在一些突出矛盾和问题。一是我市经济结构单一,转型发展滞后,财政收入的稳定增长缺乏接续财源支撑。虽然近年来非油行业收入在严格征管的情况下大幅增长,但由于总量有限,增收乏力的问题仍然难以改变。二是收支矛盾十分突出。一方面收入增长乏力,另一方面财政保障的公共服务范围不断扩大,需要保障的重点领域和重大项目不断增加。特别是民生投入的刚性要求以及县域之间经济发展的不平衡,市本级财政调控压力越来越大。三是依法理财还需进一步加强。财政预算绩效评价体系尚未形成,专项资金管理中资金紧缺与浪费现象并存。项目预算管理机制尚未建立,支出预算的刚性约束先天不足。重项目、轻管理,靠政府、轻市场,盯财政、轻争取的问题依然存在。向上、向外争取政策、项目、资金工作有待进一步加强。土地等各类政府资源没有得到充分利用,市场机制作用远未发挥。一些重大项目自筹资金和融资落实缺乏机制保障,迫使财政被动应付,给预算执行带来很大冲击。这些矛盾和问题,我们将高度重视,认真研究,采取有效措施,切实加以解决。
    今年上半年,市审计局对2012年度市本级财政预算执行情况进行了审计。对审计出的问题,市政府责成市财政局会同有关部门认真分析原因,完善制度机制,切实加以纠正和改进。一是关于部分政府性基金及非税收入未纳入预算和管理不规范问题。对跨年度行政事业性收费、专户利息等已于今年全部解缴国库。对其他收入也已按照统筹预算模式纳入预算管理。二是关于预算支出未细化问题。主要是为适应我市统筹城乡发展和经济结构调整需要,预算编制时对基础设施建设、产业结构调整等专项资金进行统筹整合形成的。预算执行中已按计划盘子和支出预算安排分解下达到具体项目。三是关于预算支出进度不均衡及项目资金拨付不及时问题。主要是国有资产经营收益入库不均衡以及项目资金按进度拨付带来的。四是关于财政专项资金管理不规范及配套不到位问题。中省专款拨付不及时主要是部分中省补助资金下达较晚,为保证资金使用安全结转次年执行形成的。农业综合开发项目市级配套资金未到位问题,主要是预算执行中新增需配套项目当年无新增财力安排,加之中省资金配套不到位形成的。对此,今年在积极协调和争取中省补助的同时,已先行落实了2012年市级配套资金。将财政专项资金定存商业银行问题,主要是为缓解市级财政压力,在确保各项支出及时拨付和财政资金安全的前提下,参照《陕西省省级财政专项资金存放商业银行管理改革实施方案和考核评价激励暂行办法》有关规定及做法采取的理财措施。我们已按照审计要求,及时进行了规范管理。五是关于出借财政专户资金及未及时收回问题。主要是为加快推动项目建设,在部分项目融资或自筹资金不到位的情况下,兼顾支持项目建设和财政预算平衡采取的专项工作措施。按照审计要求,我们将加快清理回收进度,确保专户资金安全和年度收支平衡。六是关于向无预算级次关系的部门拨付资金问题。主要是税务、部队、人行等垂直管理机构,行政体制上虽与地方无预算关系,但实际工作中却承担了市级相应事权责任,且中省在专项经费保障、基础设施建设方面也都有相应保障要求,属普遍存在的体制问题。七是关于财政专户设置和管理问题。市本级完善了财政专户开设管理办法,已撤并专户9个,从明年起,将对财政专户实行统一集散管理。八是关于政府采购管理有关问题。已按要求进一步细化和规范了政府采购目录和限额标准,加强了采购项目审批和报账的会计核算管理。研究制定了《市级单位政府采购管理办法》,进一步明确了采购范围、采购方式、采购实施机构与采购资金拨付,严格了采购计划约束力和采购工作纪律。九是关于2012年度“三公”经费及会议费管理有关问题。市政府已于11月11日召开专题会议,落实了 “三公”经费和会议费审计调查问题的整改责任和今年压缩目标。十是关于延伸审计和审计调查中发现的问题。我们将进一步强化财政监督,建立和完善与公共财政要求相适应的财政监督机制,把财政监督贯穿于财政运行的各个环节,实现对财政资金运行全过程的监控,确保财政资金使用的安全、高效。
    总之,审计提出的问题和建议,对加强财政管理、强化财政监督起到了很大的促进作用。我们将在今后的工作中继续深化财政改革,完善制度,规范程序,严格管理,不断提高理财水平,更好地为全市经济和社会事业发展服务。

上一条:延安市人民政府关于延安市2014年上半年财政预算执行情况的报告 下一条:延安市2013年1-10月份财政预算执行分析

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