当前位置: 首页>>政务公开>>财政预决算>>正文
 
关于延安市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告
2016-03-02  点击:[]次  资料来源:预算科

2016年2月25日在延安市第四届人民代表大会第六次会议上

延安市财政局

各位代表:

受市人民政府委托,现将延安市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告如下,请予审议,并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

(一)2015年一般公共预算执行情况

2015年,全市地方财政收入完成1611673万元,占年初预算的94.3%,比上年下降4.1%,减收69362万元。其中:税收收入729282万元,占年初预算的84.9%,下降20.4%,减收186520万元,主要是能源产品量价齐跌带来的增值税、企业所得税、资源税、城市维护建设税等主体税种下滑形成的;非税收入882391万元,占年初预算的103.7%,增长15.3%,增收117158万元。需要说明的是,截止2015年底,延长石油集团公司欠缴我市石油开发费和收益12.6亿元,若足额解缴入库,全市地方财政收入可完成年初171亿元的目标任务。

2015年,全市上划中央收入2715498万元,增长7.7%,主要是成品油消费税改革政策性增收带来的;上划省级收入276466万元,下降18%。地方财政收入加上上划中、省收入,全市财政总收入共计完成4603637万元,增长1.4%。

2015年,全市财政支出3156024万元,比上年增长1.7%,增支51896万元。主要支出项目完成情况是:农林水支出499969万元,同比增长0.7%;社会保障和就业支出271778万元,增长9%;教育支出533504万元,同比增长1.7%;医疗卫生与计划生育支出302276万元,增长4.7%;科学技术支出22408万元,同比增长0.3%;节能环保支出111155万元,同比增长0.3%;住房保障支出237163万元,同比增长2.4%;文化体育与传媒支出75215万元,增长30.6%;一般公共服务支出392043万元,增长1.8%;公共安全支出140874万元,增长11.9%;城乡社区支出274301万元,增长67.4%;交通运输支出136593万元,同比增长9.7%。

2015年,市本级地方财政收入完成511072万元,占年初预算的112.5%,比上年增长9.3%,增收43253万元。其中:税收收入180162万元,占年初预算的98.2%,下降24%,减收56731万元;非税收入330910万元,占年初预算的122.2%,增长43.3%,增收99984万元,主要是清缴以前年度矿产资源补偿费及一次性捐赠收入等带来的。

2015年,市本级财政支出850207万元,比上年增长5.6%,增支44941万元。主要支出项目完成情况是:农林水支出80502万元,同比增长4.3%;社会保障和就业支出113329万元,增长15.7%;教育支出70320万元,同比增长5%;医疗卫生与计划生育支出109177万元,增长8.1%;科学技术支出3631万元,同比增长6.4%;节能环保支出26337万元,同比增长15.1%;住房保障支出92939万元,增长38.7%;文化体育与传媒支出34829万元,增长80%;一般公共服务支出79588万元,下降8.5%;公共安全支出38978万元,增长10%;城乡社区支出75556万元,增长1.9倍;交通运输支出53729万元,同比增长10.1%。

需要说明的是,2015年,市本级地方财政收入完成511072万元,减去年初预算安排454200万元,当年超收56872万元,全部转入预算稳定调节基金,纳入2016年年初预算予以统筹安排。

(二)2015年政府性基金预算执行情况

2015年,全市政府性基金收入完成413549万元,比上年增长56.1%,增收148614万元。全市政府性基金支出549853万元,增长90.8%,增支261725万元。政府性基金收支变动主要是国有土地使用权出让收入及相关支出增加带来的。

2015年,市本级政府性基金收入完成333603万元,比上年增长71.3%,增收138865万元。市本级政府性基金支出356759万元,增长100.7%,增支179011万元。

(三)2015年市本级国有资本经营预算执行情况

2015年,市本级国有资本经营预算收入完成42680万元,占年初预算的105.1%,已全部纳入一般公共预算统筹安排。

(四)2015年社会保险基金预算执行情况

2015年,全市社会保险基金收入完成299361万元,占年初预算的118.3%,加上上年结余230855万元,收入总计530216万元。全市社会保险基金支出完成251429万元,年末滚存结余278787万元。

另外,2015年,省上核定我市地方政府债务限额4389415万元,其中:一般债务限额2689196万元,专项债务限额1700219万元。目前已根据各县区政府债务风险、财力状况等因素,分解细化到了市本级和县区,将严格按预算法要求,全面推行地方政府债务限额管理。

以上数据为决算初步汇总结果,决算草案已上报省财政厅,待批复后报请市人大常委会审查批准。

二、2015年财政主要工作情况

(一)克难攻坚,地方财政收入艰难达成稳控目标。2015年,油煤等主要工业产品“量价齐跌”,重点行业和企业生产经营更加困难,给财政运行带来重大影响。地方财政收入从年初起就一直呈下降趋势,月度降幅最高达36.2%,收入组织工作遇到了前所未有的压力。面对严峻局面,市委、市政府高度重视,全市各级财税部门积极采取有力措施,全力以赴保收入。一是部门联动,齐抓共管。市政府印发了《2015年促进财政收入稳定增长十条措施》,先后两次召开财税工作专题会议,研究部署加强和改进收入征管工作的意见,层层分解落实工作任务,不断夯实部门工作职责。财税库认真履行主体责任,定期召开联席会议和组织收入工作推进会议,及时研判形势,跟进征管措施,努力实现应收尽收。各部门密切配合,积极提供分散管理的税源线索,支持财税部门建成投用税源专业化综合数据管理平台,全面改进税源管控。二是统筹协调,挖潜增收。对重点行业、重点税源企业、主要税种实施纳税评估和税收稽查,管查并举,以评促管,以查促收。2015年,全市个人所得税、房产税、契税、车船税、城镇土地使用税逆势增收7004万元,入库查补税收3.6亿元。积极应对石油开发费和收益征缴出现的新问题,不断加大争取协调力度,共征缴34.2亿元,虽仍欠缴12.6亿元,但依然是地方财政收入中最大的主体收入。研究制定了市直国有企业国有资本经营收益征缴管理办法,编制完成了市本级行政事业单位资产运营方案,组织开展非税收入稽查评估,改进非税收入收缴划库办法和收缴处理系统,不断挖潜促增收。2015年,非税收入增长15.3%,占地方财政收入的比重首次超过税收收入,达到54.8%,为控制收入大幅下滑发挥了积极的支撑作用。三是夯实责任,严格考核。市委、市政府改进考核办法,进一步加大财政收入年终考核所占权重。落实国税、地税以及市级收入收缴部门责任,将收入任务纳入部门年度目标责任考核范围。继续实行市财政局领导班子综合包抓县区财政工作责任制度,按月督查考核,以查促收。2015年,全市地方财政收入降幅由1月份的36.2%收窄到年底的4.1%,特别是市本级地方财政收入反转为增长9.3%,基本达成稳控目标。

(二)着力保障民生,不断提高财政资金使用效益。一是坚持民生优先。年初预算安排时,对各类专项资金取消基数加增长的预算分配方式,围绕全市经济社会发展规划和财力情况,遵循轻重缓急、注重效益、统筹兼顾的原则,有保有压,有增有减。2015年,全市财政民生支出255.3亿元,增长1.8%,新增财力和财政支出的80%以上都用于了民生。扶贫开发、社会保障、结构调整等重点支出得到较好保证,机关事业单位养老保险制度改革、调整工资和优化工资结构、规范津贴补贴等政策性支出足额予以安排。二是积极盘活存量资金。严格按照国务院下发的《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》,对各部门没有正当理由的结余结转资金坚决收回,特别是连续结转两年以上的资金,收回财政统筹安排。对县区两年以上尚未使用或使用效益不高的中省市专项资金,清缴上解或收回统筹使用。对政府性基金结转规模较大的,调入公共预算统筹使用。2015年,全市清理各类结余结转资金57.9亿元,在明确时限、加快支出进度、年底基本执行到位的同时,还收回财政统筹安排4.1亿元。三是严格厉行节约。2015年,除政策性增支外,市本级一般性支出压减7%,专项经费压缩10%。大力压缩财政项目投资,量力而行搞建设。推进“八项规定”和国务院“约法三章”常态化,实行“三公”经费及其他一般性支出定期通报制度,逐月对县区和市本级预算单位落实压减目标。2015年,全市“三公”经费20623万元,下降21%。

(三)有效发挥财政职能,推进“小财政”向“大财政”转型。一是全力争取地方政府债券。积极适应政府性债务管理改革新要求,共争取地方政府债券资金150.6亿元,不仅总量居西安市之后位列全省市区第二,而且在全省各市区中占比高于我市债务占比1.7倍。在用于偿还到期政府债务31.9亿元的同时,置换债务105.1亿元,拉长还款年限2.5年—9.6年,降低利率2.03%—10.03%,减少了以后年度债务成本,缓解了还款压力。同时,通过预算调剂,用置换债券和新增债券安排支持生产发展资金4.5亿元,支持重点项目建设资金36亿元,确保了市委、市政府确定的重点工作顺利实施。二是不断拓展引导撬动职能。做好过渡期融资争取,完成平滑基金设立审批,壮大担保机构实力,启动实施助保贷业务,加强与省再担保公司和金融资产管理公司股权合作,引导和支持金融机构加大对我市发展的支持。2015年,全市新增政府性债务68.9亿元,市中小企业融资担保公司担保能力由8.45亿元提高到15.25亿元,为中小企业担保贷款6.2亿元。大力推行政府购买公共服务,制定了《政府向社会力量购买服务暂行办法》,市本级政府购买服务实施范围由2014年单一的购买公共文艺演出扩大到22个项目,资金预算由465万元提高到8392万元。三是统筹资金调度。继续按照新区管委会、城改办土地经营收益和建设投入跨年度封闭运行机制,统筹年际间预算安排,确保资金有效接续、项目有序实施。进一步规范财政专项资金和行政事业单位资金集散账户管理,对各类资金实行统调统配,建立预算内外统筹、市县统筹、年际间统筹的跨年度预算平衡机制,扩大资金调剂空间,提高财政保障能力。

(四)深化财政改革,不断完善财政运行机制。一是认真贯彻执行新《预算法》。完善政府预算体系,按要求编制了包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算在内的全口径预算。在继续全面推行预决算公开的基础上,在全省率先实施财政投资评审信息和结果公开,2015年,市级公开评审预告180个、评审报告112个。积极推进政府债务管理改革,制定了《延安市政府性债务管理办法》,形成了融资平台公司规范运营发展的指导意见,对新增政府性债务全面实行预算管理,着力建立举债合规、用债规范、还债有责、监管严格的政府性债务管理机制,切实防范债务风险。二是继续加大区域统筹均衡力度。2015年,按照2014年地方财政支出的3%筹集保基本稳定调节基金6.9亿元,县域间对口帮扶筹集资金1.5亿元,加上市级专项安排的4.6亿元,共落实转移支付资金13亿元,在全市地方财政收入减收的情况下依然增长2亿元,确保了困难县保基本、保民生、保平衡目标的实现。三是强化监督管控。重新架构和完善部门预算管理模式,实行专项预算与部门预算并轨,细化分类分档预算定额标准,切实提高年初预算到位率和执行率。严格执行市级行政事业单位国有资产配置管理办法,统一资产配置标准,使资产配置与单位编制、内设机构设置和事业发展需求相匹配,资产管理与财政预算管理和政府采购管理相结合,推进资产管理规范化、制度化。出台了《延安市棚户区改造开行贷款资金管理办法》和《延安市中小企业贷款担保联席会议制度》,着力推进财政管理规范化。组织实施了税收优惠政策清理、存量资金盘活、涉农专项资金整治等专项检查,对各项检查工作实行市直财政系统整体组织、整体安排、整体实施,推进监督全员化、机制化、常态化,切实维护财经纪律的严肃性。

总结2015年财政工作,财政运行中的矛盾集中体现在如何防范财政风险和如何支持转型发展上。从收入看,地方财政收入负增长、9个县财政减收、非税收入占比超过税收收入等不仅为1994年分税制财政体制实施以来首次出现,而且在当前经济形势下,短期内将难以扭转。同时,石油开发费和收益征缴的不确定性,将进一步加大收入发生大幅震荡的风险。从支出看,一方面,扶贫开发、社会保障、社会事业等民生支出的刚性需求趋旺,一些在建项目需要平稳推进,政府债务需要按期偿还,支出调整的空间十分有限。另一方面,支持转型发展,加大财源培育,加快重点项目建设,对财政保障能力提出了更高的要求,财政收支矛盾十分突出。这些矛盾和问题,市县区政府和财政部门将高度重视,认真研究,切实采取有效措施,着力加以解决。

三、2016年财政预算安排草案

2016年,在全市稳增长难度越来越大、经济结构长期积累的深层次矛盾集中显现的背景下,财政运行面临前所未有的困难。从收入方面看,按照目前的国际油价水平,长庆石油、延长石油都处于亏损状态,不仅2015年低水平的税收基数保不住,而且还会带来企业所得税、国有资本经营收益的大幅下滑和投资缩减形成的短收,石油开发费征缴难度也将越来越大。加上国家“放权清费”政策带来的非税收入空间萎缩和一次性收入减收影响,即便有投资增长拉动和强化“小税种”征缴支撑,收入也很难扭转下滑势头。从支出方面看,在财政增收异常困难,地方财政收入预计下降19.3%的情况下,落实市委全会要求,全力以赴稳增长,推动产业结构优化升级,加大脱贫攻坚力度,提升民生保障水平,促进投资持续增长,加快城镇化进程等,都需要新增财力支撑,收支矛盾更加突出。从工作方面看,经济新常态下的财政形势也为全面提高财政管理水平和加快改革发展提供了难得机遇,有利于改变多年来存在的收入“强势”、管理“弱势”格局,在加强收入薄弱环节管理上有所作为;有利于在财源建设上形成共识和合力,有所突破;有利于推动多年来财政体制调整和支出结构优化中难点问题的解决,集中财力办大事、保重点;有利于加快推进财政管理转型,从关注速度向重视效益转变、从关注增量向加大盘活存量转变、从分散投入向集中支持转变。科学分析新常态下财政领域的趋势性变化,发挥好财政在适应和引领新常态的作用是2016年财政工作重点。

综合考虑上述因素,2016年,全市财政预算安排和财政工作的指导思想是:全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会及中省财政工作会议、市委四届九次全会精神,坚持底线思维,强化风险防控,树立长期过紧日子、苦日子的思想,全面推行零基预算,压缩一切不必要的支出,盘活存量、用好增量,优化财政支出结构,保基本、保民生、保平衡。坚持以提高财政收入质量和效益为核心,加大财税政策争取和协调力度,深入推进管理机制创新,积极培育财源,推进综合治税,保持财政平稳运行。坚持依法理财,推进绩效管理,加大资金整合,盘活用好国有资产,着力转方式、补短板,集中财力支持重点领域。

(一)一般公共预算安排草案

1.全市一般公共预算安排草案

2016年,全市一般公共预算收入预期目标为1300000万元,比上年下降19.3%。按照财政体制和收入计划匡算,2016年,全市一般公共预算支出安排2584086万元(含省上提前告知的各类补助收入317389万元),下降2.4%。主要支出项目安排情况是:农林水支出446636万元,增长17.6%;社会保障和就业支出261111万元,增长11.9%;教育支出507109万元,增长4.9%;医疗卫生与计划生育支出209346万元,增长15.6 %;科学技术支出20736万元,下降5.8 %;节能环保支出96035万元,增长1倍;住房保障支出79924万元,下降12.9 %;文化体育与传媒支出54796万元,增长6.8 %;一般公共服务支出331718万元,下降17.2 %;公共安全支出96540万元,增长0.7%;城乡社区支出191943万元,下降26.4%;交通运输支出121278万元,下降22.8%。

2.市本级一般公共预算安排草案

2016年,市本级一般公共预算收入预期目标为360000万元,比上年下降29.6%。按照财政体制和收入计划匡算,2016年市本级可安排财力为814090万元。即:一般公共预算收入360000万元,加上定额补贴2239万元,税收返还49676万元,调入稳定调节基金236175万元,体制结算、专项上解及列收列支的专款收入等166000万元。据此,2016年,市本级一般公共预算支出安排814090万元,下降1.3%。主要支出项目安排情况是:农林水支出118100万元,增长0.3%;社会保障和就业支出96830万元,增长1.9%;教育支出105726万元,增长0.9%;医疗卫生与计划生育支出50164万元,增长1.6%;科学技术支出4330万元,增长1.7 %;节能环保支出18162万元,增长3.6%;住房保障支出17892万元,增长2.1%;文化体育与传媒支出18615万元,增长0.3%;一般公共服务支出95735万元,下降8%;公共安全支出26664万元,增长0.9%;城乡社区支出113074万元,增长1.8%;交通运输支出75777万元,下降3.9%。需要说明的是,预算执行中随着中省专款陆续下达及上年结转支出的拨付,年底实际支出将超过预算安排的支出水平。

(二)政府性基金预算安排草案

2016年,全市政府性基金收入预算257738万元,比上年下降34.6%,其中:市本级215636万元,下降33.4%,主要是国有土地使用权出让收入预期下降带来的。全市政府性基金收入257738万元,加上以前年度结转132585万元、省上提前告知的各类补助收入19531万元,减去纳入一般公共预算统筹安排的62841万元,全市共安排政府性基金支出347013万元,下降28.2%,其中:市本级281448万元,下降36.1%。

(三)市本级国有资本经营预算安排草案

2016年,市本级国有资本经营收入预算2141万元,全部纳入一般公共预算统筹用于国企改革支出。

(四)社会保险基金预算安排草案

2016年,全市社会保险基金收入预算501859万元,加上上年以前年度结余300917万元(含机关事业单位基本养老保险基金结余22130万元),收入总计802776万元。全市社会保险基金支出预算417776万元,年末滚存结余385000万元,其中:当年收支结余84083万元。

四、2016年财政工作主要任务

(一)守好底线,确保财政保基本职能稳定发挥。一是坚持底线思维,防范财政风险。市本级及财力较好的非转移支付县,都要按当年收入预算的5%建立风险准备金,在收入出现波动时调入预算,稳定支出水平。市本级及各涉油县要在预算安排中对石油开发费征缴可能存在的风险预留支出空间,防止出现支出倒逼。争取省上加大转移支付补助,缓解石油开发费及收益欠缴对我市财政基本运行的影响。二是落实好刚性支出。按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则,落实好中省出台的各项民生政策,全面做好新提标项目预算安排,确保民生支出两个80%目标的实现。把个人部分等政策性支出足额保障、还本付息足额安排作为预算安排的刚性要求,年初预算一次到位,不留硬缺口。逐步消化历史欠账,强化经济和社会风险防控。三是共担责任保基本。“十三五”期间,按照2015年市县财政支出的3%筹集保基本稳定调节基金,县域间对口帮扶资金按帮扶县地方财政收入的3%筹集,共担责任,共渡难关,解决好困难县个人部分支出缺口。

(二)树立长期过紧日子思想,着力优化支出结构。一是全面推行零基预算,硬化预算约束。打破预算基数,全面建立“能进能退”的财政资金分配机制,统筹预算内外各类资金,集中财力保重点、办大事。以零为基点,根据政策标准和项目细化情况据实核定支出预算。专项预算严格围绕全市重点工作测算设立,没有项目或项目质量不高的一律予以取消。对通过专项预算安排的涉及部门运转及非税收入征缴等支出,全部整合编入部门预算,提高部门预算到位率。严格预算追加,预算执行中不再受理一般性工作经费追加事项,新增专项支出,除救灾等应急支出通过动支预备费解决外,原则上不出台新的支出政策,都应在年初专项预算安排中自行调剂,确需安排的重大专项支出,通过以后年度预算安排解决。二是从严控制一般性支出。市本级部门日常办公经费压缩15%,会议费、车辆运行费压缩10%,一律不更新办公设备。取消各类非税收入与支出挂钩机制,对相关业务支出严格按专项资金管理程序实行项目化管理。预算执行中新增部门预算范围内的支出需求,原则上全部在年初部门预算经费中调剂解决,一律不再新增追加安排。取消工作经费类专项资金安排,全部转入部门预算项目支出,与其他资金安排统筹平衡。三是规范市对县补助。除民生等刚性政策配套外,市对县补助统一通过转移支付统筹安排。无刚性要求的专项补助事项不再执行,市级原则上也不再新增出台各类配套政策。保留的过渡性补助项目,也要变直接投入为以奖代补,以夯实县区主体责任。四是加大财政配套政策清理。对中省有刚性要求的政策,按照政策标准足额予以保障;对指导性意见执行,坚持从严从紧编制原则,重新研判后予以清理或逐步退出。市县出台的各类政策执行,原则上都应围绕全市“十三五”工作整体谋划,重新予以评估,对与当前中心工作要求不符的一般性支出予以清理,对超出承受能力的民生政策予以清理或择机逐步退出。对各类社会保险基金筹集本着“按需筹集,略有结余”的原则,适当调整配套政策,结合基金结余从紧安排预算。

(三)加强收入薄弱环节管理,提高综合治税(费)水平。一是加强税收征管。加强涉税信息采集和数据对比,依托涉税信息平台,推行涉税信息风险预警,排查征管漏洞。开展对房地产、重大建设项目的专项审计,对税负偏低行业开展专项税务稽查。对偷、逃、欠税企业实行“负面清单”,加强与信用管理、政府采购衔接,倒逼企业履行纳税义务。实行政府投资项目财政资金“先税后款”制度,对政府投资项目涉及拖欠税款问题,暂停财政拨款,落实好协税护税要求。二是拓展非税增收空间。编制市本级行政事业单位资产运营方案,加快推进房地产等政府资源变现盘活。研究制定非税收入征缴激励措施,充分调动执收执罚单位积极性。争取纳入国库现金管理改革试点,在推行财政存款统调统配基础上,盘活存量,增加资本性收入。三是加强考核督查。全面贯彻落实税收保障办法,通过公开通报、停拨经费等措施,确保各方面及时准确提供涉税信息。按季召开财税库联席会议和协税护税领导小组会,研判和把握经济运行态势,关注重点税源、重点企业变化,及时跟进措施,解决好收入征缴中存在的问题。特别要高度关注延长石油集团公司涉及财税问题的重大决策,建立协调沟通和有效管控机制,防止对财政收入带来影响和冲击。四是加大财税政策争取和协调。抓住中央和地方税收体系、事权和支出责任划分机遇,加强政策研究和工作跟进,争取中省更多的倾斜和支持,不断提高财政保障能力。

(四)认真落实积极财政政策措施,大力支持供给侧结构性改革。一是支持适度有序举借债务加快发展。加大地方政府债券争取力度,降低债务成本,拉长还款年限,扩大建设资金调剂空间。做好专项债券争取,支持相关产业基金、建设基金、平滑基金设立,支持平台公司做实资产,发挥好财政资金的撬动引导作用。二是推进中期财政规划管理。建立跨年平衡的预算安排和资金调度机制,支持好重点领域及新区和中心城区建设。“十三五”期间新增资源税实行集中管理,专项用于全市生产发展支出。三是转变财政支持经济发展方式。设立专项资金,通过减税、奖励、补贴、入股等方式,加大招商引资和支持生产发展力度,支持大众创业、万众创新各项政策落实。坚持“先发展后建设”原则,加大产业发展项目财政投入,基本建设投入主要用于PPP项目、重大项目融资配套。增加市中小企业融资担保公司注册资本,完善法人治理结构,全面实行政府与银行风险共担的担保代偿机制。争取与省再担保公司相互增加投资,联合开展担保、再担保业务。开展“助保贷”业务,对民营融资性担保机构增资增信,增加小额担保贷款基金和贴息资金,建立贴息周转金制度,支持市县小额担保机构能力提升。整合金融资源,积极与省金融资产管理公司开展合作,发挥好政府投资公司职能作用,解决好重大项目和重点企业资金短缺问题。四是加大存量资金统筹。对2014年及以前年度部门预算结余资金,全部收回预算统筹安排;2015年结转的经费类资金,在6月底前仍未使用的全部收回预算统筹安排;2015年结转的项目类资金,在年终前仍未使用的全部收回预算统筹安排,调整用于保民生、保重点支出。

(五)深化财政管理改革,严格依法理财。一是推进预算管理制度改革。实行预算公开全覆盖,在部门预决算按细化要求到位的基础上,对各类专项预算安排(含中省补助资金)全面公开,内容要细化到经济分类的款级科目。实行统一预算分配权管理,公共财政资金与政府性基金、当年预算资金与上年结余资金、中省补助资金与市级财政安排资金等都要按统一的预算管理程序编制预算、组织预算执行。统筹返还性收入安排,彩票公益金、水资源费等各类返还性收入不再通过预算执行追加安排,年初按计划列入预算,当年超短收统一在预算调整中平衡。二是全面推行绩效预算管理。2016年,部门预算、专项预算编制时,要科学、合理测算资金需求,编制预算绩效计划,报送绩效目标,实行绩效目标全覆盖。预算执行中,定期采集绩效运行信息,对绩效运行目标发生偏离的,予以纠正,必要时收回财政资金。建立市对县区财政绩效考评奖补机制,纳入转移支付补助。启动绩效考评结果应用,依法向社会公开,接受社会监督,未达到预期绩效目标的,取消或压减财政预算资金安排。三是不断完善管理机制。严格国库集中支付管理,严禁将财政预算资金转入单位实体账户,严禁向下级部门拨付经费,严禁违规使用现金结算。全面清理行政事业单位银行账户,坚决取消多头开户。规范政府采购管理,全面编制政府采购预算,逐步扩大政府购买公共服务范围,严格采购预算调整管理,规范采购行为,降低采购成本。规范专项资金设立,实行专项资金目录管理,明确专项资金期限,建立“一年一清理”制度;对部门申请新设专项资金,严格按照“部门申请、财政审核、政府审定”的设立程序审批,各部门不得在政策性文件及工作会议中对设立专项资金做出决定。四是加快推进税制改革。全面落实各项结构性减税政策,做好消费税、资源税、环保税等改革准备工作。启动调整市对县财政体制研究,在按照中省要求做好市以下收入、事权支出责任划分调研和测算工作的同时,研究市对县体制调整思路,提出分阶段调整意见,逐步理顺多层级、多板块管理格局,规范市以下财政体制。

各位代表,2016年,财政转型发展和深化改革的任务十分艰巨,我们将在市委的坚强领导下,在市人大及其常委会和社会各界的监督支持下,紧紧围绕全市工作大局,开拓创新,求真务实,扎实工作,全面完成各项财政工作任务,为建设圣地延安、生态延安、幸福延安做出新的更大的贡献。

上一条:关于延安市2016年上半年财政预算执行情况的报告 下一条:2014年延安市市级“三公”经费支出情况

【打印本页】   【关闭窗口】